各縣、區(qū)人民政府，市各委、辦、局，市各直屬單位：

《連云港市打擊發(fā)票違法犯罪活動工作方案》已經(jīng)市政府同意，現(xiàn)印發(fā)給你們，請認真組織實施。

  

                    二〇〇九年八月十三日

 

 

連云港市打擊發(fā)票違法犯罪活動工作方案

 

根據(jù)《省政府辦公廳關(guān)于印發(fā)全省打擊發(fā)票違法犯罪活動工作方案的通知》（蘇政辦發(fā)[2009]64號）精神，決定在全市開展打擊發(fā)票違法犯罪活動。現(xiàn)制定如下方案。

一、指導(dǎo)思想

全面貫徹落實科學(xué)發(fā)展觀，堅持標本兼治、綜合治理、打防并舉的方針，圍繞假發(fā)票的印制、倒賣、使用和發(fā)票的非法出售、購買、虛開行為，以及傳播發(fā)票違法犯罪信息活動相關(guān)信息等環(huán)節(jié)，實施全過程治理，建立完善打擊發(fā)票違法犯罪活動的長效機制。

二、工作目標和任務(wù)

（一）工作目標。發(fā)票違法犯罪多發(fā)勢頭得到遏制，發(fā)票違法信息的傳播得到阻截，兜售假發(fā)票的高發(fā)區(qū)域得到整治，行政機關(guān)、企事業(yè)單位等使用虛假發(fā)票進行財務(wù)核算、報銷的問題得到制止，全市依法使用發(fā)票、自覺抵制虛假發(fā)票的守法、誠信意識明顯增強。

（二）工作任務(wù)。集中力量對印制、兜售假發(fā)票，以及虛開發(fā)票違法犯罪活動開展整治；對企業(yè)、行政事業(yè)單位、機關(guān)團體、軍隊等使用虛假發(fā)票、非法代開發(fā)票進行整頓規(guī)范；完善發(fā)票的管理監(jiān)督機制，強化對發(fā)票印制、運輸、存儲、使用和繳銷的管理；采取有效手段，阻截發(fā)票違法信息傳播。

三、各有關(guān)部門職責和分工

為保證打擊發(fā)票違法犯罪活動順利開展，決定成立打擊發(fā)票違法犯罪活動工作協(xié)調(diào)小組。協(xié)調(diào)小組由市政府牽頭，市國稅局、市地稅局、市公安局、市財政局、市委宣傳部、市綜治辦、市法院、市檢察院、市政府法制辦、連云港警備區(qū)政治部、連云港警備區(qū)后勤部等有關(guān)部門和單位參加。

市國稅局、市地稅局：會同市公安局開展打擊發(fā)票違法犯罪專項行動；開展對納稅人違法購買、使用假發(fā)票和非法代開發(fā)票的稅收檢查；完善發(fā)票的管理監(jiān)督機制，強化對發(fā)票印制、運輸、存儲、使用和繳銷的管理；結(jié)合稅源監(jiān)控，嚴格納稅人發(fā)票購領(lǐng)和使用環(huán)節(jié)管理，會同有關(guān)部門加強對發(fā)放購物卡的商業(yè)機構(gòu)的發(fā)票管理；依法嚴肅處理開具和使用虛假發(fā)票的機構(gòu)；積極探索普通發(fā)票等憑證的稽核辦法。

市公安局：會同市國稅局、市地稅局繼續(xù)開展打擊發(fā)票違法犯罪專項行動；指導(dǎo)全市各級公安機關(guān)繼續(xù)加強發(fā)票犯罪案件的偵查工作；會同市法院、市檢察院等職能部門做好發(fā)票違法犯罪法律適用方面的工作。

市信息產(chǎn)業(yè)局：會同市國稅局、市地稅局、市公安局共同建立阻截發(fā)票違法信息的日常工作機制，具體負責運用技術(shù)手段對通過手機短信、互聯(lián)網(wǎng)站等傳播的發(fā)票違法信息進行阻截。

市財政局：加強財政票據(jù)管理，嚴格監(jiān)督行政事業(yè)單位、機關(guān)團體按規(guī)定使用財政票據(jù)，查處違法違規(guī)制售、使用財政票據(jù)的行為。

市審計局：加強對審計監(jiān)督對象使用發(fā)票等憑證情況的審計監(jiān)督工作；對明知是虛假發(fā)票而購買或使用的直接責任人和主要負責人依照有關(guān)規(guī)定移送紀檢監(jiān)察部門處理；對涉嫌稅收違法問題的，及時將有關(guān)線索移送稅務(wù)機關(guān)處理；涉嫌犯罪的，移送司法機關(guān)處理。

市監(jiān)察局：加強對行政機關(guān)、事業(yè)單位等非納稅單位執(zhí)行財經(jīng)紀律使用發(fā)票等憑證情況的監(jiān)督工作。對明知是虛假發(fā)票而購買或使用的直接責任人和主要負責人依法依紀嚴肅處理；涉嫌犯罪的，移送司法機關(guān)處理。

市工商局：依法查處利用虛假注冊公司從事虛開、代開發(fā)票和制售假發(fā)票、假證件活動。

人行連云港市中心支行：依法嚴格檢測大額現(xiàn)金交易，加大非現(xiàn)金支付工具的推廣力度，減少現(xiàn)金使用。會同稅務(wù)部門研究建立銀行、稅務(wù)部門之間的信息共享機制。

市政府法制辦：會同市公安局、市國稅局、市地稅局及時研究全市打擊發(fā)票違法犯罪活動工作中涉及的相關(guān)法制問題，做好與相關(guān)執(zhí)法部門的協(xié)調(diào)配合工作。

市中級人民法院：指導(dǎo)全市各級法院做好發(fā)票刑事案件的審判工作，從快從嚴審判發(fā)票刑事案件，推動并提高案件審判效率；嚴格執(zhí)行發(fā)票等涉稅刑事案件的定性、量刑標準。

市人民檢察院：做好并指導(dǎo)各縣區(qū)檢察院加強發(fā)票犯罪案件的批捕、起訴和訴訟監(jiān)督工作，查處隱藏在發(fā)票犯罪活動背后的國家工作人員犯罪案件。

連云港警備區(qū)政治部、后勤部：加強對軍隊及軍隊所屬單位使用發(fā)票等憑證的管理及財務(wù)監(jiān)督工作；依法對明知是虛假發(fā)票而購買和使用的單位進行處理，并追究直接責任人和主要負責人的法律責任；對違反規(guī)定取得使用假發(fā)票或其他不合法憑證涉嫌犯罪的，依法偵查并移送起訴。

市綜治辦：指導(dǎo)各級綜治組織做好發(fā)票違法犯罪活動的綜合治理工作，配合有關(guān)部門對重點地區(qū)、重點部位、重點行業(yè)進行整治；逐步將發(fā)票違法犯罪活動整治工作納入全市社會治安綜合治理工作考評體系。

市委宣傳部：組織報紙、廣播、電視、網(wǎng)絡(luò)等各類新聞媒體開展依法使用發(fā)票的宣傳教育；組織媒體配合做好發(fā)票違法犯罪案件的曝光工作。

四、方法步驟

根據(jù)“全面開展、突出重點、點面結(jié)合、分步實施”的要求，打擊發(fā)票違法犯罪活動分為五個階段：

（一）組織發(fā)動階段（2009年6月）。重點做好以下工作：一是成立打擊發(fā)票違法犯罪活動工作協(xié)調(diào)小組及辦公室，明確工作職責、人員分工，確定工作重點及方法步驟。二是通過多種形式，廣泛宣傳打擊發(fā)票違法犯罪活動的重要意義。三是抽調(diào)人員組成調(diào)研小組，對重點地區(qū)、重點行業(yè)開展調(diào)研，深入分析存在問題及形成原因，提出整治工作意見和建議。

（二）排查摸底階段（2009年7月）。稅務(wù)部門部署各納稅人對近年來取得的發(fā)票進行詳細梳理，開展自查和核查工作。重點自查：本單位取得、使用虛假發(fā)票情況；虛假發(fā)票的來源與渠道；利用虛假發(fā)票報銷費用、虛列支出，濫發(fā)職工福利，侵吞國家資產(chǎn)，偷逃、騙取國家稅款等違法犯罪行為；財政、審計和監(jiān)察部門加大對工作對象使用發(fā)票等憑證的監(jiān)督力度。匯總統(tǒng)計虛假發(fā)票的類別、份數(shù)、金額，涉及單位和人員。公安、稅務(wù)等部門要全面發(fā)動、廣泛搜集從事發(fā)票違法犯罪活動的手機、電話、網(wǎng)站信息，以及從事發(fā)票違法犯罪活動人員、犯罪嫌疑人的信息，并組織專門力量進行梳理分析，多渠道挖掘案件線索，對舉報違法犯罪線索的有功人員按規(guī)定給予獎勵。協(xié)調(diào)小組辦公室抽調(diào)人員到部分地區(qū)和重點單位指導(dǎo)自查自糾工作。

（三）重點檢查和打擊處理階段（2009年8月—10月）。按照“明確重點、分類整治”的工作思路，重點做好以下工作：一是充分運用各種手段，重點查破一批大案要案。對一些涉及面廣、社會影響大的發(fā)票犯罪案件，由市打擊發(fā)票違法犯罪活動工作協(xié)調(diào)小組辦公室掛牌督辦，層層落實辦案責任。打掉制造、販賣發(fā)票的職業(yè)犯罪團伙；整治車站、碼頭和廣場等假發(fā)票集散地；搗毀制售假發(fā)票以及利用手機短信、互聯(lián)網(wǎng)等通信工具發(fā)布銷售假發(fā)票、非法代開發(fā)票信息的窩點。二是以餐飲服務(wù)、商業(yè)零售、建筑安裝等行業(yè)為重點，堅決查處購買、接受虛假發(fā)票和非法代開發(fā)票等違法行為，加大對企業(yè)、行政事業(yè)單位、機關(guān)團體、軍隊等使用虛假發(fā)票的查處力度。三是對發(fā)票印制廠進行全面清查，重點檢查發(fā)票防偽專用品購、存、用以及發(fā)票印制各環(huán)節(jié)安全措施的落實情況。

（四）整改建制階段（2009年11月）。各級協(xié)調(diào)小組辦公室歸集、分類、匯總整治工作中發(fā)現(xiàn)的問題，提出整改意見，限期整改，嚴肅財經(jīng)紀律，規(guī)范財務(wù)核算，加強報銷原始憑證管理，健全內(nèi)部控制制度，建立預(yù)防發(fā)票涉稅違法犯罪的長效機制。各級國稅、地稅機關(guān)要結(jié)合稅源監(jiān)控，嚴格納稅人發(fā)票領(lǐng)購和使用環(huán)節(jié)管理，保證發(fā)票的使用和流向依法、規(guī)范、有序。

（五）總結(jié)表彰階段（2009年12月）。各級協(xié)調(diào)小組辦公室全面總結(jié)活動開展、案件查處等情況，形成專題報告，及時報送市協(xié)調(diào)小組辦公室。對表現(xiàn)突出的單位和個人，予以表彰獎勵。

五、工作要求

（一）加強領(lǐng)導(dǎo)，精心組織。各縣區(qū)要抓緊成立相應(yīng)的打擊發(fā)票違法犯罪活動協(xié)調(diào)機構(gòu)，確定牽頭單位和責任人，并結(jié)合本地實際，制定具體實施意見，于2009年8月20日之前報送市協(xié)調(diào)小組辦公室。

（二）各司其職，協(xié)調(diào)推進。各級協(xié)調(diào)小組要定期召開會議，通報情況，及時研究解決出現(xiàn)的新情況、新問題。國稅、地稅、公安部門要全力抓好打擊整治工作；財政部門要在加強財政票據(jù)管理的同時，為打擊、整治工作提供經(jīng)費保障；市通信管理部門負責落實對利用手機短信、互聯(lián)網(wǎng)站等傳播的發(fā)票違法信息進行阻截的具體措施；其他相關(guān)部門要依據(jù)各自的職責分工，協(xié)同開展工作。

（三）把握重點，嚴厲打擊。市協(xié)調(diào)小組辦公室確定打擊活動的重點對象是制售假發(fā)票及利用手機短信、互聯(lián)網(wǎng)站、散發(fā)名片、小廣告等方式傳播發(fā)票違法信息的行為；重點行業(yè)是餐飲、勞務(wù)服務(wù)、建筑安裝、交通運輸、商業(yè)零售、外貿(mào)等行業(yè)。各地可根據(jù)實際情況，確定重點對象、重點地區(qū)、重點行業(yè)，并報送市協(xié)調(diào)小組辦公室備案。

（四）區(qū)別情況，分類治理。對自查認真、糾正及時、效果明顯的單位，視情節(jié)從輕或免于處理；對自查自糾敷衍塞責、避重就輕的單位，由協(xié)調(diào)小組辦公室組織人員依法查處。對使用虛假發(fā)票虛列支出、報銷情節(jié)嚴重的，依法按貪污公款、侵吞國家資產(chǎn)從嚴懲處，不僅要追究直接責任人責任，還要追究單位主要負責人、財會人員的相應(yīng)責任，并通報曝光。各單位對存在的問題要積極制定落實整改措施，著力建立長效管理機制。

（五）加強協(xié)作，部門聯(lián)動。一要統(tǒng)一指揮。全市打擊發(fā)票違法犯罪活動由市協(xié)調(diào)小組統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)，各縣區(qū)、各成員單位要服從調(diào)度和指揮。二要統(tǒng)一行動。各成員單位要嚴格按照協(xié)調(diào)小組及其辦公室的安排開展工作，充分發(fā)揮各自優(yōu)勢，加強協(xié)調(diào)配合，形成打擊合力。三要統(tǒng)一政策。國稅、地稅、公安、法院、檢察院等部門要加強溝通協(xié)調(diào)，統(tǒng)一案件取證標準與政策口徑，并對參與行動人員進行培訓(xùn)，確保查處的案件事實清楚、證據(jù)充分、定性準確。四要統(tǒng)一處理。對檢查中發(fā)現(xiàn)的各種問題，嚴格按規(guī)定進行處理；存在爭議的，逐級上報省、市協(xié)調(diào)小組辦公室，統(tǒng)一定性處理。五要督查督辦。各地要建立督查督辦制度，重大案件24小時內(nèi)報告市協(xié)調(diào)小組辦公室。市協(xié)調(diào)小組辦公室定期通報各地專項治理工作進展情況，并對重點地區(qū)、重點行業(yè)開展督查督辦。

附件：連云港市打擊發(fā)票違法犯罪活動工作協(xié)調(diào)小組成員名單

 

 

附件：

 

連云港市打擊發(fā)票違法犯罪活動

工作協(xié)調(diào)小組成員名單

 

組  長： 左  軍   市政府副秘書長

副組長：黃斌斌  市國稅局總經(jīng)濟師

              周良芹  市地稅局副局長

              蔣  林   市公安局副局長

              夏蘇明  市財政局副局長

成  員： 邸占山  市委宣傳部常務(wù)副部長

        雷生保  市紀委常委、秘書長，市監(jiān)察局副局長

             楊志成  市綜治辦副主任

              徐  昊  市中級人民法院副院長

              李  翔  市人民檢察院副檢察長

              劉  林  市審計局副局長

             司彥博  連云港工商局副局長

        嚴道連  市信息產(chǎn)業(yè)局副局長

              劉  紅  市政府法制辦副主任

        蔣東利  人行連云港市中心支行副行長

             杜金生  連云港警備區(qū)政治部副主任

             王立平  連云港警備區(qū)后勤部財務(wù)科科長

全市打擊發(fā)票違法犯罪活動工作協(xié)調(diào)小組主要負責組織和協(xié)調(diào)各地、各有關(guān)部門全面開展打擊發(fā)票違法犯罪活動。協(xié)調(diào)小組辦公室設(shè)在市國稅局，具體負責協(xié)調(diào)小組日常工作。黃斌斌同志兼任辦公室主任，市國稅局稽查局局長楊樹年任辦公室副主任。聯(lián)系電話：85011002，傳真：85312366。